Для получения социальных налоговых вычетов через работающих детей, важно ли родителю быть пенсионером? Ответ: не вседа. В таблице приведены примеры:

Многие уверены: нет официальной зарплаты — нет и возврата налога. Это не совсем так.
---
🤔 Кто вообще может получить вычет

Единственное условие: вы должны платить налог 13–22% с какого-либо дохода.

Откуда берётся этот налог, если нет зарплаты:

• Сдаёте квартиру — платите НДФЛ (НЕ САМОЗАНЯТОСТЬ),
• Продали машину, дом, квартиру или дачу — заплатили налог,
• Подрабатываете по договору ГПХ — налог удержали,
• Получаете проценты по вкладам — банк заплатил налог (ДО 2025 года).
• Вы ИП на ОСНО (основная система налогообложения).
---

👪  Вычеты  себя и за родственников

✅ Если вы работаете (или есть иной доход по НДФЛ) — можете оформить вычет:

За себя:
— Лечение и лекарства (любое). Нужен рецепт, выписка из истории болезни или выписной эпикриз.
— Своё обучение (любая форма, даже за границей),
— Фитнес,
— ДМС,
— Взносы в НПФ,
— Независимая оценка квалификации,
— Благотворительность (до 25% от годового дохода),
— Вычет ГТО (с 2026),
— Добровольное страхование жизни (ПЕРЕНОС в долгосрочные сбережения с 2026 года).

— Имущественные вычеты.

Если вы хотите оформить вычеты не только на себя, но и за НЕРАБОТАЮЩИХ родственников, смотрите таблицу:

💡
Это действительно разные меры поддержки, которые дополняют друг друга и их можно оформить одновременно.

Разберём по порядку:

🔹 Семейная налоговая выплата (СНВ) — нововведение с 2026 года.

Что это: Перерасчет налоговой ставки и возврат части уже уплаченного НДФЛ за прошедший год (не вычет!).

Кому положена:
- Семьи с двумя и более детьми (до 18 лет, или до 23 лет при очной форме обучения).
- Среднедушевой доход семьи  менее 1,5 прожиточного минимума на человека.
- Родители – граждане РФ, налоговые резиденты, уплачивающие НДФЛ.

Механизм определения нуждаемости семьи в выплате схож с оформлением единого пособия.
Как рассчитывается:
- Выплата – это разница между уплаченным НДФЛ (по 13%) и НДФЛ по ставке 6%. Таким образом, вернут 7% от полученного дохода за год.

Как получить:
- Подать заявление в Соцфонд РФ (СФР) с 1 июня по 1 октября года, следующего за отчётным.
- Например, за 2025 год – с 1 июня по 1 октября 2026 года.
Заявление нужно оформить через Госуслуги, МФЦ или лично в отделении СФР.
Первые выплаты можно получить уже в этом году!

🔹 Налоговые вычеты – существуют более 20 лет.

Что это: Уменьшение налогооблагаемой базы или возврат части уплаченного НДФЛ.
Кому положены:
- Широкий круг налогоплательщиков, как с детьми, так и без детей.

Как рассчитывается:
Выплата - это возврат 13%- 22% от полученного дохода (по прогрессивной шкале).
ИЛИ уменьшение налога, подлежащего уплате (без выплат).

Как получить:
- Ежегодно через декларацию 3-НДФЛ в ФНС (Федеральная налоговая служба) или через работодателя.

⚠️ Важно! Не отменяйте налоговые вычеты (социальные, имущественные и другие) - они оформляются отдельно через ФНС и не конфликтуют с семейной налоговой выплатой.

Налоговые вычеты и семейная налоговая выплата автоматически не назначаются, необходимо оформить соответствующее заявление.

Почему-то такой вычет оформляют редко - это по моему опыту. А ведь к врачам обращаются многие, и потом идут в аптеку с длинным списком назначенных препаратов...🤒🤕🤧
Также лекарства выписывают при лечении в стационаре, и не всё можно получить бесплатно.

Итак, вычет за покупку лекарств может получить работающий человек как за себя, так и за детей, родителей и супругов.

Какой документ может подтверждать назначение лекарств (препаратов)?

➡️ Рецепт, оформленный врачом в электронном или бумажном виде.
              ИЛИ
➡️ Выписной эпикриз из стационара.
               ИЛИ
➡️ Выписка из истории болезни.

Достаточно наличия одного из этих документов и чеков на покупку из аптек (можно в электронном виде).
При этом неважно, где и кто вам назначил лекарства - врач в частной клинике на платном приеме или ваш участковый терапевт.

Думаю, единственная сложность здесь - это подсчет всех сумм со всех чеков. Но задача выполнима=)
Максимальная сумма расходов, которую примет налоговая - 150 000 р. в год, из них можно получить 19 500 р. Или немного больше, если у вас налог на доходы 15-22%.
Получается, правила несложные.  🫣
За этим вычетом можно обращаться ежегодно.

Вычет можно получить за 3 предыдущих года по следующим расходам:
✔️Оплата лечения, анализов, операций в платных медцентрах за себя, супруга, детей и родителей.
✔️Оплата платных родов и медицинского сопровождения беременных.
✔️Оплата косметических процедур, массажа, ботокса, лазерной эпиляции, пластических операций.
✔️Оплата стоматологии, имплантов, брекетов.
✔️Оплата лечения в санатории.
✔️Покупка лекарств, назначенных врачом для себя, детей, родителей, супругов.
✔️Заключение и оплата договора Добровольного медицинского страхования.

Лимит на вычет - 150 000 р с 2024 года (получить на руки можно до 19500 р в год по ставке 13%, или чуть больше, если ставка НДФЛ 15-22%). Ранее 2024 года - до 120 000 р (на руки 15600 р).

⚡️ Эта сумма является общей для всех видов социальных налоговых вычетов, например, расходы на обучение, уплату взносов на накопительную часть трудовой пенсии, добровольное пенсионное страхование и негосударственное пенсионное обеспечение, прохождение независимой оценки своей квалификации, оказанные физкультурно-оздоровительные услуги.

☀️Исключения с другими лимитами -  расходы на обучение детей и на дорогостоящее лечение.